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生成日期: 2018-09-26 公开方式: 主动公开
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凤翔县2018年1-8月财政预算执行情况分析

发布时间: 2018-09-26 09:15:56 浏览次数:

一、预算执行情况

8月份,全县一般公共预算收入完成4,340万元,同比增收1,581万元,增长57.3%。其中:税务部门当月收入3,428万元,同比增收1,269万元,增长58.8%财政部门当月收入912万元,同比增收312万元,增长52%

1-8月份,全县县域财政总收入完成185,138.1万元,同比增收51,024.9万元,增长38%。其中县级一般公共预算收入完成41,458万元,完成年度预算的83.6%,超进度16.9个百分点,超收8,391万元,同比增收8,008万元,增长23.9%

分级次看: 1-8月份,县域财政总收入中中央级收入完成97,336.9万元,占县域财政总收入的52.6%,同比增收29,471.7万元,增长43.4%省级收入完成24,138.8万元,占县域财政总收入的13%,同比增收6,764.7万元,增长38.9%市级收入完成11,137.8万元,占县域财政总收入的6%,同比增收3,439.4万元,增长44.7%县级收入完成52,524.6万元(含基金收入11,066.6万元),占县域财政总收入的28.4%,同比增收11,349.1万元,增长27.6%

从一般公共预算项目看:1-8月份,税收收入完成31,965万元,完成年度预算的82%,超进度15.3个百分点,超收5,965万元,占一般公共预算收入的77.1%,同比增收8,628万元,增长37%。其中:增值税完成17,563万元, 超进度12.8个百分点,超收2,830万元,同比增收4,648万元,增长36%企业所得税完成4,256万元,超进度62.3个百分点,超收2,056万元,同比增收1,768万元,增长71.1%个人所得税完成278万元,超进度2.8个百分点,超收11万元,同比增收29万元,增长11.6%资源税完成461万元,超进度394.3个百分点,超收394万元,同比增收387万元,增长523%城建税完成5,101万元,超进度17个百分点,超收1,034万元,同比增收1,487万元,增长41.1%房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船使用税共完成3,635万元,超进度23.9个百分点,超收702万元,同比增收685万元,增长23.2%耕地占用税完成232万元,短进度53个百分点,短收901万元,同比增收52万元,增长28.9%契税完成435万元,短进度18.3个百分点,短收165万元,同比减收434万元,下降49.9%

非税收入完成9,493万元,完成年度预算的89.6%,超进度22.9个百分点,超收2,426万元,占一般公共预算收入的22.9%,同比减收620万元,下降6.1%。其中:专项收入完成4,485万元,超进度13.4个百分点,超收752万元,同比增收1,152万元,增长34.6%行政事业性收费收入完成4,046万元, 超进度439.1个百分点,超收3,513万元, 同比增收2,439万元,增长151.8%罚没收入完成756万元,短进度35.2个百分点,短收844万元, 同比减收1,347万元,下降64.1%国有资源使用收入完成171万元,短进度51.1个百分点,短收562万元,同比减收2,277万元,下降93%

从组织收入部门看:1-8月份,税务部门完成一般公共预算收入36,206万元,完成年度预算的81.2%,超进度21.7个百分点,超收6,473万元,同比增收9,608万元,增长36.1%财政部门组织一般公共预算收入5,252万元,完成年度预算的105%,超进度38.4个百分点,超收1,919万元,同比减收1,600万元,下降23.4%

截止8月底,全县一般公共预算支出完成167,046万元,完成变动预算的86%,超进度19.3个百分点,超支37,550万元,同比增支1,383万元,增长0.8%

二、预算执行的特点及存在问题

1、一般公共预算收入平稳增长。1-8月份,全县一般公共预算收入完成41,458万元,同比增长23.9%,增幅较上月增加了3个百分点。一是县域经济企稳向好。县域经济总量扩大,重点企业产销同增,县域企业价格上扬,经济企稳向好,为收入增长奠定了坚实基础。二是加强税收征管,财税部门采取有力措施,加强对重点税源重点项目动态监控,深挖各种增收潜力,堵塞征管漏洞,加大稽查力度,确保各项收入足额、均衡、按时入库。三是酒税贡献突出,今年以来,全县白酒企业经营趋于活跃,酒税贡献突出。1-8月份,全县酒税总额完成98,778.1万元,其中3户重点白酒生产销售企业完成完成县域财政总收入98,052.7万元,占县域财政总收入的52.9%,同比增收22,705.8万元,增长30%;完成县级税收收入17,829.8万元,占县级税收收入的43%,同比增收3,510.8万元,增长24.5%

2、收入结构持续优化。今年以来,在税收收入快速增长的带动和减税降费政策的影响下,678月税收收入分别占县级一般公共预算收入的77.3%78.2%77.1%,县级一般公共预算收入结构持续优化,更加合理。

3、重点企业贡献突出。1-8月份,全县列入统计的15户重点企业11户增长,4户下降。完成县域财政收入146,284.5万元,占县域财政总收入的79%,同比增收44,719万元,增长44%,完成县级一般公共预算收入29,661.9万元,占县级一般公共预算收入总额的71.5%,同比增收8,125.1万元,增长37.7%。其中:西凤酒业由于市场需求较大,产销两增,完成县域财政收入77,578万元,同比增收20,825.2万元,增长36.7%,完成一般公共预算收入13,865.6万元,同比增收3,286.9万元,增长31.1%十五年六年公司完成县域财政收入11,256.4万元,同比增收3,499.5万元,增长45.1%,完成一般公共预算收入2,230.2万元,同比增收648.1万元,增长41%禧福祥商贸完成县域财政收入9,218.3万元,同比减收1,618.9万元,下降14.9%,完成一般公共预算收入1,734万元,同比减收424.2万元,下降19.7%宝鸡二电上网电量,上网单位电价实现增长,完成县域财政收入13,089.2万元,同比增收3,265.6万元,增长33.2%,完成一般公共预算收入3,126.3万元,同比增收822.5万元,增长35.7%东岭公司完成县域财政收入6,689万元,同比增收3,350.1万元,增长100.3%,完成一般公共预算收入1,489.9万元,同比增收578.3万元,增长63.4%长青能化进入生产经营正常期,且下游市场企稳,产品单价趋于稳定。完成县域财政收入21,146.4万元,同比增收13,971.1万元,增长194.7%,完成一般公共预算收入5,083.1万元,同比增收2,839.3万元,增长126.5%

4、重点支出保障有力。今年以来,财政部门积极筹措合理调度资金,支出进度明显加快,各项重点支出和民生支出得到有力保障。止8月底,全县一般公共预算支出完成167,046万元,超支37,550万元,超进度19.3个百分点,同比增支1,383万元,增长0.8个百分点。完成民生类支出146,172万元,占一般公共预算支出的87.5%,完成财政八项支出135,732万元,同比增长3.7%。保证了全县干部职工工资、离退休人员离退休费、津补贴的按时足额发放;保障了县镇机关的正常运转;有效推进扶贫、教育、医疗卫生、社保等重点支出。

三、后期工作建议和措施

1、严抓县级财政收入。一是壮大支柱财源。突出我县财源特色,紧紧依托白酒酿造、能源化工、水泥建材等支柱财源,拉长产业链条,让从生产、物流、销售等环节都能在我县实现税收,发挥支柱税源的引领作用,真正实现产业发展与财政增收良性互动的友好发展格局。二是严格执行财政政策,加强综合治税,坚持源头控管,做到应收尽收,不断提高税收收入在预算收入总额中的比重,优化收入结构。三是强化非税管理,提高非税收入质量,弥补税收不足。

2、严抓资产资金盘活清算。要逐部门、逐项目分析存量资金情况,对已经实施完毕或者已经不具备项目实施条件的专项资金,财政将全部收回国库;对县级安排的2017年及以前年度的结余结转资金全部收回,重新安排,确保县上的重点事项得到保障。

3加快支出进度,优化支出结构。一是积极筹措资金,合理调度,加快财政支出进度。对上级专项资金,做到文到即转,及时审批单位用款计划,优化集中支付流程,提高预算支出执行率。二是加强财政支出管理,做好财政预决算公开管理工作,加强财政供养人员限额管理,确保一般性支出压缩5%以上。

4、加强财政管理,提高资金使用效率。一是严格执行预算安排、资金拨付与预算执行、绩效评价、项目招商、财政监督挂钩机制。二是加大债权清收力度,有效防控政府债务风险,坚决杜绝违法违规融资担保行为,确保资金安全。三是准确把握各项政策,根据部门要求,科学合理编制2019年部门预算,加快构建全面规范,公开透明的预算管理机制。