索引号: 1161032201600708XF/2023-01374 | 发布机构: 财政局 |
生成日期: 2023-10-09 | 公开方式: 主动公开 |
公开范围: 面向全社会 |
凤翔区交通运输局:
为贯彻落实中共宝鸡市委、宝鸡市人民政府《宝鸡市关于全面推进预算绩效管理的实施方案》(宝字〔2019〕78号)文件精神,按照凤翔区财政局《关于开展 2022年度区级财政项目绩效评价的通知》等相关要求,凤翔区财政局监督评价股与陕西博锐特项目管理有限公司联合成立绩效评价组,于2023年5月16日,对2022年凤翔区本级农村公路养护费项目开展了事后绩效评价。现将评价情况报告如下:
一、基本情况
(一)项目背景
公路养护通过对公路的保养与维护,确保正常使用质量和延长道路生命周期。保养是从建成通车开始的全过程养护,维护是对被破坏的部分进行修复。公路因承受车轮的磨损和冲击,受到暴雨、洪水、风沙、冰害、日晒、冰融等自然力的侵蚀和风化,以及人为的破坏和修建时遗留的某些缺陷,使用质量会逐渐降低,导致修复工程的投资加大,缩短公路的使用寿命。因此,公路建成通车后必须采取养护维修措施,并不断进行更新改善,及时修复损坏部分。
2022年凤翔区本级农村公路养护费项目投入区级资金123万元,养护域内1239公里道路,确保交通顺畅,促进乡村经济建设、社会建设、生态文明建设。
(二)绩效目标
2022年凤翔区本级农村公路养护费项目主要用于发放2022年第四季度养护人员工资及县乡公路日常维护的材料费、机械台班费、油料费等。通过项目的实施,提升了凤翔区本级农村公路治理体系和治理能力,建设满足社会经济发展和人民群众需求的道路交通,为实现全区振兴奠定基础。
二、绩效评价工作开展情况
(一)评价目的
本次绩效评价目的在于通过对凤翔区本级农村公路养护费项目资金使用情况、相关制度建设及执行、投入产出成效、项目能力建设和项目影响力等方面进行评价,发现问题、分析原因、提出改进意见和建议,客观评价农村公路养护费项目建设绩效,促进提高今后同类项目的实施质量。
(二)评价指标及方法
本次评价遵循科学规范、公正公开、绩效相关的原则,共设置5个一级指标、10个二级指标、18个三级指标。评价方法采用比较法、成本效益分析法等,以定量分析为主、定性分析为辅,结合专家评估、抽样调查等情况,评价项目绩效目标实现程度。
(三)评价工作开展步骤
成立由区财政局工作人员及中介机构相关专家组成的评价组,针对项目内容、特点制定绩效评价工作方案,通过座谈了解、现场查看、分析评价等步骤,经过复核和交换意见,形成绩效评价报告。
三、综合评价情况及评价结论
经评价组对项目各绩效指标的综合分析,并结合数据资料和现场情况分析,凤翔区本级农村公路养护费项目立项程序基本规范,绩效目标设定较为科学合理,资金拨付到位比较及时,项目完成对方便周边群众出行、完善凤翔区本级农村公路养护费项目、带动区域经济社会发展具有较好的经济、社会、生态效益。绩效评得分为90.5分,绩效等次为“优秀”。
表一 项目绩效评价综合评分一览表
一级指标 | 评价得分 |
决策(12分) | 12分 |
过程(13分) | 11.5分 |
产出(32分) | 32分 |
效益(33分) | 25分 |
满意度(10分) | 10分 |
合 计:100分 | 90.5分 |
四、绩效评价指标分析
(一)决策
从项目立项、绩效目标、资金投入三个方面进行评价,具体得分详见下表:
表二 项目决策得分一览表
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 得分 |
决策(12分) | 项目立项 | 立项依据充分性 | 2.5 | 2.5 |
立项程序规范性 | 1.5 | 1.5 | ||
绩效目标 | 绩效目标合理性 | 2 | 2 | |
绩效目标明确性 | 3 | 3 | ||
资金投入 | 预算编制科学性 | 2 | 2 | |
资金分配合理性 | 1 | 1 | ||
合计 | 12 | 12 |
1.项目立项方面
该项目是依据上级相关文件精神和项目申报通知并结合农村交通实际情况科学确定的,项目申报、批复程序公开透明,符合相关管理办法和要求,目标明确,决策符合发展实际,资金分配合理。
2.绩效目标方面
该项目设立了明确的绩效目标,并按要求进行了申报审核,无论是数量指标、时效指标还是社会效益指标,都达到了预期目的。该项目的实施有效解决了因交通不便制约村民和乡村经济发展的难题。
3.资金投入方面
该项目区财政局以(宝凤财建发〔2022〕61号)文件拨付区交通运输局123万元,其中用于发放2022年第四季度养护人员工资90.27564万元及县乡公路日常维护的材料费28.95236万元、机械台班费3.7720万元。
(二)过程
从资金管理和组织实施两个方面进行评价,具体得分详见下表:
表三 项目过程得分一览表
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 得分 |
过程(13分) | 资金管理 | 资金到位率 | 2 | 2 |
预算执行率 | 4 | 4 | ||
资金使用合规性 | 4 | 4 | ||
组织实施 | 管理制度健全性 | 1 | 0.5 | |
制度执行有效性 | 2 | 1 | ||
合计 | 13 | 11.5 |
1.资金管理方面
区财政资金补助123万元,资金到位率100%;未欠养护人员工资。经对资金支出情况审核,未发现截留、挤占、挪用等违规使用资金现象。
2.组织实施方面
本项目按照要求每月完成养护任务,但未建立专门的管理制度和办法;道路日常养护制度落实不到位,抽查的南指挥路杂草清理不及时,边沟有杂物未及时清理。
(三)产出
从产出数量、产出质量、产出时效三个方面进行评价,具体得分详见下表:
表四 项目产出得分一览表
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 得分 |
产出(32分) | 产出数量 | 实际完成率 | 10 | 10 |
产出质量 | 质量达标率 | 10 | 10 | |
产出时效 | 完成及时性 | 12 | 12 | |
合计 | 32 | 32 |
1.产出数量方面
截至绩效评价之日,凤翔区本级农村公路养护费项目包含县乡公路和通村道路日常维修、处治公路病害,清扫路面,整修路肩边坡,清理边沟堆积物,县乡路共计清理边沟1800公里,整修路肩、边坡 1600公里,疏通涵洞220道/次,清理垃圾1100 余立方米,机械打草1260余公里。通村路整修路肩边沟1620 公里,清扫路面1600余公里,机械打草1300余公里。县、乡、村三级公路技术状况评定指数均超额完成年度目标任务。
2.产出质量方面
对西府大道、麟凤路、灵陈路、冯宝专线、西灵路、南指挥路、渭北南环、大西路、渭北环线、范凤路、洛西路、尧陈路、糜柳路、漱太路等多条路线进行了处理,拉运黑料 848.5吨,铺筑沥青路面 8610余平方米。修复尧陈路、西府大道路基沉陷 2处,修复石连路、尧陈路排水渠 108 米及西外环路基200米,拉运混凝土142 立方米。处治渭北南环、枣石路、麟凤路等特坏路段 20余公里,拉运料石 1830 立方米,做到了路面坑槽填补及时、路面平整,行车安全畅通。
3.产出时效方面
坚持全面养护,433公里县乡公路、62公里新增省道及1239 公里通村路全部纳入养护计划当中,组建了16个养路队及1个小修保养作业队,落实人员118 人,养护工作有序进行。
(四)效益
从社会效益、经济效益、生态效益三个方面进行评价,具体得分详见下表:
表五 项目效益得分一览表
6
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 得分 |
效益(33分) | 项目效益 | 社会效益 | 12 | 12 |
经济效益 | 11 | 7 | ||
生态效益 | 10 | 6 | ||
合计 | 33 | 25 |
1. 社会效益方面
通过项目实施,彻底改变乡镇地区农村交通滞后的面貌,使交通出行更加便利。首先,改善了农民的生产生活条件,提高生产效率和生活质量。其次,带动了当地经济的发展,尤其是加强偏远农村的道路建设,使当地的农产品进入市场流通,给农民带来实惠,提高他们的幸福指数。
2.经济效益方面
该项目的实施,提高了农村基础建设和经济发展水平,方便了农业生产,促进了运输业的发展进步,加强了农副产品流通,还能促进其它资源的开发,促进了招商引资,发展农产品加工企业和旅游经济,增加当地农民的就业机会,增加了农民收入,提升了乡镇经济发展水平。
3.生态效益方面
该项目的实施,不但拓宽了路面,而且解决了原道路在车辆经过时所产生的灰尘污染和噪音污染对周边居民的影响,路边绿化带的种植、人行步道的设立,进一步美化了道路、净化了空气。项目附属设施的建设对保护土壤、优化环境等方面也产生了积极影响。在抽查南指挥路时,发现杂草清理不及时、边沟有杂物未及时清理的问题,经济效益不显著。
(五)满意度
从服务对象满意度方面进行评价,具体得分详见下表:
表七 项目满意度得分一览表
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 得分 |
满意度(10分) | 服务对象满意度 | 服务对象认可程度 | 10 | 10 |
合计 | 10 | 10 |
通过实施问卷调查,了解到该项目在实施过程中,方便群众出行、支持经济发展、施工建设、日常养护、美化靓化等方面,抽查的群众均比较满意。
五、存在的问题
1.项目绩效管理有待加强。项目实施单位尽管已开展了项目绩效管理工作。但仍存在着绩效管理认识不够到位,机制不够健全,绩效目标设置不够科学,绩效自评与区财政局的要求存在一定的差距,项目自评报告及信息采集表填报不够规范。
2.日常养护制度有待加强。评价过程中,有些路段日常养护不到位,路容不整洁,养护标准不高。抽查南指挥路,发现杂草清理不及时、边沟有杂物未及时清理的问题。
3.养护政策执行有待加强。在执行道路养护人员配置、设施管理方面还存在随意改变政策标准的问题。按照农村公路养护办法为5公里配备1人标准,而实际抽查范风路等路段实际配备人数超出标准,后期对人员监管不到位,对农具等未见管护机制办法等。
六、有关建议
1.加强项目绩效目标管理。项目单位要严格制定科学、规范的绩效目标,确保项目实施不偏离方向。要严格对照项目绩效目标,严格措施,严格执行、严把项目产出数量、质量、时效等绩效指标,确保如期达标完成。
2.强化日常养护管理质量。完善管理机制,建立监督体制,提升质量保障。加强养护质量管理,坚持养护质量标准,路面清理要及时,每周清扫不少于两次,各养护队要严格落实集中人员开展养护工作的要求。
3.严格项目政策制度落实。对照道路养护政策制度,严格落实人员配置、设施管理,进一步节约成本,提高实施质量。制定规范的绩效管理规章制度,并严格执行。针对道路养护的质量、成本,严格考核奖励制度,通过奖惩措施,提升项目管理绩效。
附件:2022年凤翔区本级农村公路养护费项目绩效评价指标表
宝鸡市凤翔区财政局
陕西博锐特项目管理有限公司
2023年6月10日
2022年凤翔区本级农村公路养护费项目绩效评价指标表 | ||||||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 三级指标评分标准 | 三级指标计划值 | 三级指标完成值 | 三级指标分值权重 | 三级指标评价得分 | 扣分原因 |
决策 (12分) | 项目立项 | 立项依据充分性 | 评价要点: 1.本项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策;(0.5分) 2.本项目立项是否符合行业发展规划和政策要求;(0.5分) 3.本项目立项是否与部门职责范围相符,属于部门履职所需;(0.5分) 4.本项目立项是否属于公共财政支持范围,是否符合中央、地方事权支出责任划分原则;(0.5分) 5.本项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。(0.5分) | 2.5 | 2.5 | |||
立项程序规范性 | 评价要点: ①本项目是否按照规定的程序申请设立(0.5分); ②本项目审批文件、材料是否符合相关要求(0.5分); ③本项目事前是否已经经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策(0.5分)。 | 1.5 | 1.5 | |||||
绩效目标 | 绩效目标合理性 | 评价要点: ①本项目是否有绩效目标(0.5分); ②本项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性(0.5分); ③本项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平(0.5分); ④本项目是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配(0.5分)。 | 2 | 2 | ||||
绩效目标明确性 | 评价要点: ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标(1分); ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现(1分); ③是否与项目目标任务数或计划数相对应(1分)。 | 3 | 3 | |||||
资金投入 | 预算编制科学性 | 评价要点: ①预算编制是否经过科学论证(0.5分); ②预算内容与项目内容是否匹配(0.5分); ③预算额度测算依据是否充分,是否按照标准编制(0.5分); ④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配(0.5分)。 | 2 | 2 | ||||
资金分配合理性 | 评价要点: ①预算资金分配依据是否充分(0.5分); ②资金分配额度是否合理,与项目单位或地方实际是否相适应(0.5分)。 | 1 | 1 | |||||
过 程 (13分) | 资金管理 | 资金到位率 | 评价要点: 资计算公式: 资金到位率=(实际到位资金/预算资金)×100%。 评分标准: 资金到位率小于60%不得分;大于等于60%的按超过的比重赋分, 得分=(资金到位率-60%)/(1-60%)×指标分值。 | 2 | 2 | |||
预算执行率 | 计算公式: 预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金)×100%。 评分标准: 项目完成,且预算执行率控制在年度预算规模之内的,得满分;项目尚未完成,预算执行率小于100%且大于等于60%的按比例得分,预算执行率小于60%的不得分。 | 4 | 4 | |||||
资金管理 | 资金使用合规性 | 评价要点: ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定(0.5分); ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续(0.5分); ③是否符合项目预算批复或合同规定的用途(0.5分); ④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况(2.5分)。 | 4 | 4 | ||||
组织实施 | 管理制度健全性 | 评价要点: ①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度(0.5分); ②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整(0.5分)。 | 1 | 0.5 | ||||
制度执行有效性 | 评价要点: ①本项目实施过程中是否遵守相关法律法规和相关管理规定(0.5分); ②本项目调整及支出调整手续是否完备(0.5分); ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档(0.5分); ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位(0.5分) | 2 | 1 | |||||
产 出 (32分) | 产出数量 | 实际完成率 | 计算公式: 实际完成率=(实际产出数/计划产出数)×100%。 评分标准: 实际完成率小于60%不得分;大于等于60%的按超过的比重赋分,得分=(实际完成率-60%)/(1-60%)×指标分值。 | 11 | 11 | |||
产出质量 | 质量达标率 | 计算公式: 质量达标率=(质量达标产出数/实际产出数)×100%。 评分标准: 质量达标率小于60%不得分;大于等于60%的按超过的比重赋分,得分=(质量达标率-60%)/(1-60%)×指标分值。 | 11 | 11 | ||||
产出时效 | 完成及时性 | 全部达成目标得11(含)-12分;基本达成目标得7(含)-8分;部分实现目标得3(含)-4分;实现目标程度较低得0-3分。 | 10 | 10 | ||||
效 益 (33分) | 项目效益 | 社会效益 | ①达到全部预期指标,效益突出的得(12分); ②达到全部预期指标,效益较为明显得(10分) ③部分达成年度指标并具有一定效果得(7分); ④部分达成年度指标但效果较差得(3分); ⑤未完成任务不得分。 | 12 | 12 | |||
经济效益 | ①达到全部预期指标,效益较为明显得(11分); ②部分达成年度指标并具有一定效果得(7分); ③部分达成年度指标但效果较差的(3分); ④未完成任务不得分。 | 11 | 7 | |||||
生态效益 | ①达到全部预期指标,效益较为明显得(10分); ②部分达成年度指标并具有一定效果得(6分); ③部分达成年度指标但效果较差的(3分); ④未完成任务不得分。 | 10 | 6 | |||||
满意度 (10分) | 服务对象满意度 | 服务对象认可程度 | 得到5个A得10分,得到3个A得6分,得到1个A得2分,得到0个A得0分 | 10 | 10 | |||
合计 | 100 | 90.5 |