2022年凤翔区本级重点区域绿化工程项目绩效评价报告

2022年凤翔区本级重点区域绿化

工程项目绩效评价报告

凤翔区林业局：

为贯彻落实中共宝鸡市委、宝鸡市人民政府《宝鸡市关于全面推进预算绩效管理的实施方案》（宝字〔2019〕78号）文件精神，按照凤翔区财政局《关于开展2022年度区级财政项目绩效评价的通知》等相关要求，凤翔区财政局监督评价股与陕西博锐特项目管理有限公司联合成立绩效评价组，于2023年5月22日，对2022年凤翔区本级重点区域绿化项目开展了事后绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、基本情况 

（一）项目背景

为深入贯彻习近平总书记“绿水青山就是金山银山”思想，加强区内生态环境治理，确保特奥会运动项目顺利实施，2021年4月21日凤翔区人民政府专题研究了重点绿化工程，推进凤翔区雍城大道、特奥会运动场馆绿化提升改造等路段绿化美化工程，进一步打造生态凤翔、文明凤翔。

（二）项目绩效目标

凤翔区2021年重点绿化工程下达专项资金300万元（2022年度），用于完成宝鸡市凤翔区雍城大道西段绿化提升改造、特奥会运动场馆绿化提升改造、西府大道绿化提升改造、西府大道树木修剪移植、凤虢路等主干道路绿化美化工程。

（三）项目开展情况

项目由宝鸡市凤翔区林业局负责实施，全部进行招标，建设内容已全面完成。其中：

1.宝鸡市凤翔区雍城大道西段绿化提升改造工程：预算金额3,986,830.65元，中标金额3,636,000元，审计金额2,455,106.02元，已支付800,000元。

2.宝鸡市凤翔区特奥会运动场馆道路绿化提升改造工程：预算金额3,063,449.48元，中标金额2,785,000元，审计金额1,623,390元，已支付1,270,000元。

3.宝鸡市凤翔区西府大道绿化提升改造工程：预算金额3,359,997.94元，中标金额2,820,000元，审计金额2,763,661.76元，已支付500,000元。

4.宝鸡市凤翔区西府大道树木修剪及移植工程：预算金额532,950元。中标金额529,900元，审计金额482,300元，已支付200,000元。

5.凤虢路等主干道路绿化美化工程：一标段石连路，预算金额178,380元，中标金额177,884元，审计金额177,884元，已支付157,884元；二标段西宝北线，预算金额165,450元，中标金额161,000元，审计金额161,000元，已支付141,000元；三标段凤虢路，预算金额159,070元，中标金额158,000元，审计金额158,000元，已支付138,000元；四标段纸郭路，预算金额101,720元，中标金额99,180元，审计金额99,180元，已支付79,180元。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金及到位情况

该项目涉及专项资金300万元，到位率100%，截至2023年5月22日，已全部支付完毕。

（二）项目资金管理情况

项目资金管理严格按照《政府会计制度》等要求，实行独立核算，专款专用，会计核算规范、完整、记账依据完备，保证了专项资金的合理使用，所有项目资金安全运行，无截留、挪用等违纪违规现象，无中央巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额。

（三）评价指标及方法

本次评价遵循科学规范、公正公开、绩效相关的原则，共设置6个一级指标、11个二级指标、18个三级指标。评价方法采用比较法、成本效益分析法等，以定量分析为主、定性分析为辅，结合专家评估、抽样调查等情况，评价项目绩效目标实现程度。

（四）项目绩效完成情况

宝鸡市凤翔区雍城大道西段绿化提升改造，特奥会运动场馆绿化提升改造、西府大道树木修剪移植、凤虢路等主干道绿化美化工程等项目已全部完成，达到质量要求。项目的完工，绿化了雍城大道等项目路段，靓化了特奥会运动场馆环境，美化了区域内道路，全面推进了生态优美、文明美丽凤翔建设。

（五）评价工作开展步骤

成立由区财政局工作人员及中介机构相关专家组成的评价组，针对项目内容、特点制定绩效评价工作方案，通过座谈了解、现场查看、分析评价等，并经过复核和交换意见后，形成绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

经评价组对项目各绩效指标的综合分析，并结合数据资料和现场情况分析，项目建设规范合理，资金管理合规到位。项目绩效评价得分81分，等次为“良好”。

表一 项目绩效评价综合评分一览表

四、绩效评价指标分析

（一）决策

从项目立项、绩效目标、资金投入三个方面进行评价，具体得分详见下表：

表二 项目决策得分一览表

1.项目立项方面

该项目是依据上级相关文件精神和项目申报通知并结合农村交通实际情况科学确定的，项目申报、批复程序公开透明，符合相关管理办法和要求，目标明确，决策符合发展实际，资金分配合理。

2.绩效目标方面

该项目设立了明确的绩效目标，并按要求进行了申报审核，个别指标绩效目标不够细化，该项目的实施有效解决了凤翔区主干道及区道的生态环境。

3.资金投入方面

项目前期经过充分论证，预算编制符合实际需要。区财政资金投入300万元，分配各子项目合理，保证工程资金需求。

（二）过程

从资金管理和组织实施两个方面进行评价，具体得分详见下表：

表三 项目过程得分一览表

1.资金管理方面

区财政下达预算支出指标300万元，资金到位率100%；经对资金支出情况审核，未发现截留、挤占、挪用等违规使用资金现象。但预算资金全部执行完毕为2023年，较为迟滞。

2.组织实施方面

本项目按照要求已全部完成，取得了较好效果。但部分项目管理制度不够科学、健全，影响了实施效果，石连路和凤虢路两条区级道路绿化美化设计管护不到位，实施效果不佳，每年都要进行播种花草，未能得到一个良好的保持。

（三）成本

根据项目实际，主要从经济成本方面进行评价，具体得分详见下表：

表四 项目成本得分一览表

凤翔区本级重点区域绿化项目投资总额300万元，从单位成本或分项成本节约率分析，评价组认为根据成本指标的年度计划与实际投入项目投资总额对比，成本指标中各细分指标相较计划目标基本得到了控制。

（四）产出

从产出数量、产出质量、产出时效三个方面进行评价，具体得分详见下表：

表五 项目产出得分一览表

1.产出数量方面

截至绩效评价之日，凤翔区雍城大道等主干道绿化提升改造项目分为包括四个项目，包括雍城大道西段、西府大道、特奥会运动场馆道路、凤虢路等路段，全长68.6公里。按照设计，对重点节点设计微地形，补栽常绿、色叶开花植物。

2.产出质量方面

项目实施各路段，设计重点节点的微地形，补栽常绿色叶开花植物，打造运动主题标识小品，对林带树木在修剪的基础上增加红枫、黄栌等彩叶树种，增加道路绿化色彩变化，提升路段的绿化档次和水平，增加城市绿化品味。并对因树种更换损伤的地面、道沿、绿篱及花卉等附着物进行原状恢复或补植完善。但个别路段播种花草未能达到既定目标，公路养护中心每次都会将草铲除，如石连路、凤虢路等。

3.产出时效方面

坚持项目负责制，所有项目均按时按点已全部完成，四个项目按八个施工标段进行招投标和施工，在工期约定的时间内以高标准、保质保量地完成，所有项目均得到区市两级领导一致好评。

（五）效益

从社会效益、生态效益两个方面进行评价，具体得分详见下表：

表六 项目效益得分一览表

1.社会效益方面

区重点绿化项目的实施，绿化靓化美化了域内环境，促进当地的招商引资，发展旅游经济，确保了特奥会顺利召开，也提高区内群众的生活质量和幸福指数，整体社会效益不太显著。

2.生态效益方面

该项目的实施，显著改善了域内生态环境，所植绿植对道路机动车辆尾气、噪音具有减降作用，明显改善了区域内的生态环境，为了更好地建设生态凤翔、文明凤翔发挥了一定作用，但整体生态效益不显著。如石连路、凤虢路绿化可持续性不高，未能发挥真正效益。

（六）满意度

从服务对象满意度方面进行评价，具体得分详见下表：

表七 项目满意度得分一览表

通过实施问卷调查，了解到该项目在施工过程中所产生的灰尘、污染、噪音等是否对周边居民的正常生活产生了影响的问题上，大部分群众给予了否定的答复，综合满意度大于等于80%，小于90%。对道路通行方面较满意。

五、存在的问题

（一）项目效益还不够显著。凤虢路、石连路两边绿化工程存在绿化完后效果保持不明显，公路定期养护对道路两侧除草时损毁新建绿植，绿化带存在周期较短。

（二）绩效管理还有待加强。项目实施单位尽管已开展了项目绩效管理工作。但仍存在着绩效管理认识不够到位、机制不够健全、绩效目标设置不够科学、项目自评报告及信息采集表填报不够规范等问题。凤翔区林业局的绩效自评不严谨，流于形式，评价报告甚至出现“全力巩固绿色生态陈仓建设成效”语句。

（三）项目管理还需要完善。在查阅前期资料中，项目招投标资料汇编显示开标时间与实际开标时间不一致，资料真实性有待考量。

（四）资料管理还存在漏洞。验收资料不完善，凤翔区雍城大道西段绿化提升改造项目工程竣工联合验收单无施工单位签字盖章。

六、相关建议

（一）加强绩效管理。一是牢固树立绩效理念。落实“谁花钱，谁负责绩效”的责任，加强项目前期的论证，统筹考虑前期绿化与后期养护，确保项目在建设实施、后期养护中不相互影响，提升整体绩效。二是加强绩效目标管理。在项目整体实施、资金使用方面科学规划，设置科学合理的绩效目标，增强绩效目标的约束力，确保各项能按时实施、足量达标。三是严格组织绩效自评。要严格落实绩效管理责任，实事求是地组织项目自评，从目标设置、项目实施、组织管理、完成效益等方面客观评价，真查实改，通过绩效评价提升项目管理层次。

（二）加强制度建设。一是健全管理机制，加强项目管理，完善招投标管理，强化细节管理，确保项目实施的严肃性、有效性。二是建立监督体制。加强工程质量的监理、验收，细化完善验收资料，确保工程建设各环节均经得起核查。三是严格项目管理。按照时间节点落实项目施工进度、资金拨付进度，保障资金及时、合理、有效使用，确保资金使用最大化。

    附件：凤翔区本级重点区域绿化工程项目绩效评价指标表

宝鸡市凤翔区财政局

陕西博锐特项目管理有限公司

2023年6月10日