受区人民政府委托，现将我区2024年新增政府债券和财政预算调整（草案）有关情况报告如下，请予审议。

一、政府债务管理情况

（一）2024年政府债务情况

一是政府债务限额情况。2023年省财政厅以陕财办政债〔2023〕3号、43号文件下达我区政府债务限额16.52亿元，其中：一般债务限额7.97亿元，专项债务限额8.55亿元；二是政府债务余额情况。截至2024年12月底，全区政府债务余额为25.62亿元，其中隐性债务余额5.49亿元，政府限额内债务余额20.13亿元。我区综合债务率57％，债务等级为绿色；三是新增政府债务情况。2024年增加政府债务5.55亿元，其中：新增一般债券1.11亿元，新增专项债券4.44亿元。四是政府债务还本付息情况。截至12月底，已化解政府债务21106万元，其中：化解隐性债务16252万元，占年初任务8588万元的189.2％；偿还法定债务本息4854万元。

（二）2024年新增政府债券资金分配情况

1．新增一般债券资金1.11亿元分配情况。主要用于支持城市基础设施改造。其中：一是用于凤翔区东大街提升改造建设项目6900万元；二是用于凤翔区公安局石家营派出所建设项目1200万元；三是用于凤翔区保障性住房小区外道路及配套管网纸坊街段建设项目3000万元。

2．新增专项债券资金9200万元使用情况。主要支持宝鸡市凤翔区高新区柳林污水处理厂项目，目前专项债券资金已经全部到位，项目正在实施之中。

（三）2024年置换债券资金安排意见

按照中省政策要求及隐性债务规模、到期风险及债务成本情况，结合我区融资平台退出任务，争取分配置换债券资金额度3.52亿元。

分配我区3.52亿元的安排建议如下：

一是补充财力债券资金9800万元，用于对凤翔东湖旅游开发有限公司承担的宝鸡市凤翔东湖名胜区基础设施建设项目贷款1500万元，凤翔长青工业园区投资开发有限公司承担的甲醇二期项目贷款2300万元，凤翔县惠民工程建设管理有限公司承担的凤翔县凤泉花园农民集中住房项目贷款6000万元，进行置换。 

二是置换隐性债务资金25400万元，用于对凤翔雍城湖湿地公园开发有限责任公司承担的凤翔县雍城河（瓦窑头段）水土保持和水生态保护建设项目贷款5200万元、凤翔高新技术产业开发区开发建设有限责任公司承担的甲醇项目区居民搬迁紫荆山新城工程项目贷款3500万元、凤翔县英才教育投资有限责任公司竟存中学搬迁改造项目贷款1700万元、凤翔县教育体育建设投资有限责任公司体育馆建设项目贷（欠）款3900万元、凤翔县城市建设投资经营有限公司承担的凤翔县棚户区改造项目11100万元，进行置换。

二、一般公共预算收支调整情况

（一）收入调整情况

2024年全区一般公共预算总收入由255950万元调整为345053万元，增加89103万元，增长34.8％。其中：

——区级一般公共预算收入由68978万元调整为73014万元，增加4036万元，增长5.9％；

——上级补助收入由163772万元调整为234132万元，增加70360万元，增长43％，其中：返还性收入1675万元，与年初一致；一般转移支付收入由118261万元调整为121054万元，增加2793万元（增加省均衡性转移支付1173万元、增加市对县区均衡性转移支付1000万元，增加省防范化解风险一次性财力补助1416万元，增加驻村第一书记和工作队经费省级补助47万元，增加救灾资金20万元，增加清理拖欠企业账款奖补资金1537万元，增加农业转移人口市民化奖励资金550万元，增加黄河流域补助594万元，增加县级基本财力保障补助683万元，减少市对县转移支付补助1166万元，减少转移支付增量1570万元，减少产量大县奖励资金收入1460万元，减少固定数额补助31万元），增长2.4％；专项转移支付收入由43836万元调整为111403万元，增加67567万元，增长154.1％；

——增加债券转贷收入　11100万元（一般债券11100万元）；

——上年结余由23200万元调整为26807万元，增加3607万元。

（二）支出调整情况

全区一般公共预算总支出由255950万元调整为345053万元，超支89103万元，增长34.8％，其中：

——区级一般公共预算支出由250610万元调整为331913万元，超支81303万元，增长32.4％；

——上解支出由2750万元调整为12550万元，增加9800万元，增长356％；

——债务还本支出590万元，与年初一致；

——列支预备费2000万元；

收支相抵后，当年一般公共预算收支平衡。

（三）部门预算调整情况

在预算执行过程中，因增人增资、职业年金个人账户做实、推进区委、区政府安排的重点工作落实等增支事项，需要调整部门预算。经各预算单位申报，财政部门审核，区政府研究，需调整预算19944万元，其中：调增20705万元，调减761万元。

1． 调增20705万元，具体为：

人员经费12588万元，其中：政策性增资2833万元、新增财政供养人员1957万元、职业年金个人账户做实1641万元、丧葬费抚恤金996万元、目责考核奖5161万元。

公用经费8117万元，主要项目是：

（1）工作经费3457万元

（2）党建工作经费107万元

（3）公车购置106万元

（4）乡村振兴工作经费251万元

（5）办公用房及其他维修经费593万元

（6）统计调查经费175万元

（7）黄河流域审计整改工作经费179万元

（8）移风社及秦腔艺术抢救保护经费100万元

（9）区镇基础设施管护211万元

（10）G344项目前期费980万元

（11）应急救灾经费300万元

（12）维稳经费140万元

（13）人才引进及招聘工作经费90万元

（14）西凤酒城规划编制费284万元

（15）凤林家园棚户区改造及东大街提升改造项目经费235万元

（16）塑料垃圾减量项目前期费100万元

（17）其他经费809万元

2．调减761万元。今年来，全区因在职转退休、死亡、调出本区、辞职等原因共调减预算761万元。

3．调整后全区部门预算编制情况：

调整后，全区部门预算编制总额为133153万元。其中：人员经费115313万元，公用经费17840万元。

三、政府性基金预算调整情况

2024年，经区第一届人民代表大会第三次会议批准，全区政府性基金预算收入安排26300万元，其中：土地出让价款收入25000万元，城市基础设施配套费收入1000万元，污水处理费收入300万元；政府性基金预算支出安排26300万元。

全年政府性基金收入完成61687万元，其中：国有土地使用权出让收入完成8150万元，城市基础设施配套费收入完成1153万元，污水处理费收入完成384万元，国有土地收益基金收入完成394万元，农业土地开发资金收入完成416万元，专项债券利息收入完成173万元，专项债券收入44400万元，上级专款收入4448万元，上年结余2169万元。

全年政府性基金支出完成24431万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出完成7082万元，城市基础设施配套费支出完成552万元，污水处理费支出完成338万元，专项债券支出完成14000万元，专款支出完成2459万元。

收支相抵后，政府性基金结余37256万元（本级结余2698万元，专项债券结余30400万元，专款结余4158万元）。

需要说明的是，预计至年底，一般公共预算收支、政府性基金预算收支和政府债务余额还将会发生变化，待决算后再行专题汇报。

特此报告

附：2024年部门预算调整明细表