凤翔县财政局2019年部门预算公开

一、 部门主要职责及机构设置

（一）部门主要职责

1、贯彻执行财政、税收方面的法律法规和方针政策;拟订全县财税发展规划和改革方案并组织实施，参与制定全县宏观经济政策并提出有关政策调整、资金筹措意见；拟定县对镇的财税政策、财政体制和转移支付制度并组织实施。贯彻落实完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、拟订全县财政、财务、地方税收、会计、国有资产管理等方面的规范性文件并监督执行。

3、编制全县政府预决算草案并向县人民代表大会报告；负责全县政府收支预算执行工作，负责全县部门预决算编制、审核批复及支出经费标准制定工作；负责全县政府预决算信息公开。

4、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，研究制订本县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施。

5、按分工负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金；管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票公益金。

6、组织制订全县国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施；负责制定政府购买服务政策和相关制度；负责制定政府采购制度并监督管理。

7、贯彻落实政府债务管理制度和政策，负责制定全县政府债务管理制度和办法，承担全县政府债务日常管理工作。负责制定全县政府投资引导基金管理制度和办法，承担引导基金日常管理工作。负责申报政府债券。

8、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出制度措施。

9、研究拟订支持金融改革和发展的财政政策，按规定管理财政政策性金融业务。制定全县统一的国有金融资本管理制度和办法。负责政府与社会资本合作工作的办法制定和组织实施。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

10、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，负责县本级企业国有资本收入和支出管理；负责制定并组织实施企业财务管理相关制度；按规定管理资产评估工作。

11、会同有关部门拟订全县社会保障资(基)金的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案；承担社会保险基金监管工作。配合做好社会保险费征收管理工作。

12、负责办理和监督全县财政经济发展支出和政府性投资项目的财政拨款。参与制订全县投资政策，制定基本建设财务制度。

13、负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为；宣传贯彻国家统一的会计制度；组织实施内部控制规范、会计信息化；负责指导、监督和管理本县注册会计师和会计师事务所业务。

14、承担财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作。承担监督检查会计信息质量、注册会计师和资产评估行业执业质量有关工作。指导监督镇财政管理工作。

15、负责财政信息和财政宣传工作，负责财政信息化及金财工程建设工作。

16、承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）机构设置

县财政局设内设11股室：办公室、预算股（债务管理股）、国库股（采购管理股）、综合股、农财股、经建股、社保股、事财股、财政监督和绩效评价股、法规会计股、资产管理股。

二、2019年度部门工作任务

2019年财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实县委十六届七次全体（扩大）会议、全县“两会”、政府全体会和中省市财政工作会议精神，围绕全县经济社会发展总体要求和全县工作大局，聚力推进“五个关键”“八件大事”，继续实施积极的财政政策,增强财政可持续性；盘活整合资产资源资金，集中财力保工资保运转保基本民生，争取资金促发展保重点；加强绩效管理，落实内控措施，争取政府债券，严禁违规举债，防控财政风险；推进财政改革创新，提高财政资金使用效益，全力服务宝鸡副中心和实力强县建设。

2019年财政工作的总体目标是：全县一般公共预算总收入202,567万元，剔除专款因素,比上年预算数增加14,123万元，增长9.5%，其中：县级一般公共预算收入安排56,340万元，比上年完成数增加3,196万元，增长6.0%；上级补助收入136,227万元；多方筹措资金10,000万元。全县一般公共预算总支出202,567万元，其中：县级一般公共预算支出196,661万元；上解支出5,906万元。

重点做好以下工作：

1、确保收入预算实现

2、确保财政可持续

3、落实财政保障措施

4、深化财税体制改革

5、提升财政管理效能

6、加强干部队伍建设

三、部门预算单位构成

纳入本部门2019年部门预算编制范围的单位共有5个，财政局本级（机关）；全额拨款参照公务员管理事业单位3个（凤翔县农村综合改革工作领导小组办公室、凤翔县财政生产资金管理中心、凤翔县国库集中支付局），全额拨款事业单位1个（凤翔县政府采购中心）。见下表：

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制87人，其中行政编制31人、事业编制56人；实有人员98人，其中行政48人、事业50人。单位管理的离退休人员28人。

凤翔县财政局2018年底预算人员编制情况

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2018年12月31日，本部门所属预算单位共有车辆2辆（系从县政府机关后勤事务所租借），2019年部门预算没有安排购置车辆预算。

六、部门预算绩效目标说明

2019年本部门实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款1948.3万元,当年财政局本级和局属单位无政府基金预算。

七、2018年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

2019年部门预算收入1948.3万元，其中一般公共预算拨款收入1948.3万元，无政府性基金拨款收入，2019年本部门预算收入较上年增加87.6万元，主要原因是人员正常调资、补发及配套支出增加、办公设备更新等；2019年本部门预算支出1948.3万元，其中一般公共预算拨款支出1948.3万元，无政府性基金拨款支出，2019年本部门预算支出较上年增加87.6万元，主要原因是人员正常调资、补发及配套支出增加、办公设备更新等。

（二）财政拨款收支情况。

2019年本部门财政拨款收入1948.3万元，其中一般公共预算拨款收入1948.3万元，无政府性基金拨款收入，2019年本部门预算收入较上年增加87.6万元，主要原因是人员正常调资、补发及配套支出增加、办公设备更新等；2019年本部门预算支出1948.3万元，其中一般公共预算拨款支出1948.3万元，无政府性基金拨款支出，2019年本部门预算支出较上年增加87.6万元，主要原因是人员正常调资、补发及配套支出增加、办公设备更新等。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2019年本部门一般公共预算拨款支出1948.3万元，其中一般公共预算拨款支出1948.3万元，较上年增加87.6万元，主要原因是人员正常调资、补发及配套支出增加、办公设备更新等。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

2019年本部门一般公共预算支出1948.3万元，其中：

（1）行政运行（2010601）1548.7万元，其中人员经费1441.7万元，较上年增加89.3万元；公用经费107万元，较上年增加67.7万元。变动的原因是人员正常调资增加支出及为提升工作效能，办公设备更新方面加大投入，总体与上年相比略有上升。

（2）一般行政管理事务（2010602）399.6万元，较上年减少69.4万元，原因是减少不必要的项目支出。

3、支出按经济科目分类的明细情况

按照部门预算支出经济分类的类级科目说明，2019年一般公共预算支出1948.3万元，其中：

（1）工资福利支出（301）1129.2万元，较上年增加41.7万元，增加的原因是人员正常调资增加支出。

（2）商品和服务支出（302）450.1万元，较上年减少23.2万元，减少的原因是大力压缩不必要的支出。

（3）对个人和家庭的补助支出（303）312.5万元，较上年增加47.6万元，增加的原因为人员工资增加所需养老保险金、住房公积金同步增加。

（4）资本性支出（310）56.5万元，较上年增加21.5万元，增加的原因是办公设备多年未更新，老化现象严重，加大设备更新力度。

按照政府预算支出经济分类的类级科目说明，2019年本部门一般公共预算支出1948.3万元，其中：

（1）机关工资福利支出（501）1198.8万元，较上年增加111.3万元，增加的原因是人员正常调资、补发工资等增加支出。

（2）机关商品和服务支出（502）386.6万元，较上年减少86.7万元，减少的原因是大力压缩不必要的支出。

（3）对个人和家庭的补助支出（509）306.4万元，较上年增加41.5万元，增加的原因为人员工资增加所需养老保险金、住房公积金同步增加。

（4）机关资本性支出（503）56.5万元，较上年增加21.5万元，增加的原因是办公设备多年未更新，老化现象严重，加大设备更新力度。

4、政府性基金预算支出情况。

2019年本部门无政府性基金预算收支。

5、国有资本经营预算拨款收支情况。

2019年本部门无国有资本经营预算拨款收支。

6、“三公”经费等预算情况。

2019年“三公”经费预算支出14.3万元，较上年预算减少12万元。主要原因：一是因公出国（境）费未作预算；二公务接待费12.3万元较上年预算减少了5.8万元，主要是贯彻中央八项规定及市委、市政府《公务接待管理办法》要求，厉行节约，压缩公务活动预算费用。三是公务用车运行维护费预算2万元，比上年减少6.2万元，主要是车改后本部门账面无公务用车，经与县后勤管理事务所协商租用公务用车2辆，我单位预算没有安排购置车辆。

2019年会议费预算16.2万元，比上年预算下降16.3万元，主要原因是压缩、减少会议次数；培训费预算35.4万元，比上年预算下降21.1万元，主要原因是压缩、减少培训项目、内容、次数等。

7、机关运行经费安排情况。

2019年财政局机关和局属单位运行经费财政拨款预算107万元，较上年增加67.7万元。增加的原因一是支出科目调整，二是为提升工作效能，办公设备更新方面加大投入

8、政府采购情况。

2019年本部门政府采购预算70万元，其中货物类预算60万元，服务类预算10万元，总体较上年增加35万元，主要原因一是公设备多年未更新，老化现象严重，加大设备更新力度；二是增加了项目种类。

八、专业名词解释

1、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

2、运行经费：为保障行政和财政供养全额事业单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

九、附2019年部门预算报表。财政局2019年预算公开表